É um instrumento de controle que tem por objetivo auxiliar o empresá- rio a tomar decisões sobre a situação financeira da empresa. Consiste em um relatório gerencial que informa toda a movimentação de di- nheiro (entradas e saídas), sempre considerando um período determi- nado, que pode ser uma semana, um mês etc.
O fluxo de caixa realizado se relaciona ao passado e presente de um empreendimento. Já o previsto é, como o nome diz, algo relacionado ao futuro, ou seja, é feito com base nas previsões reais de entrada e saída do caixa.
O controle de caixa é a gestão que monitora e controla as entradas e saídas de dinheiro de um negócio. Essas entradas e saídas também recebem o nome de fluxo de caixa, por representar justamente isso, um fluxo.
O controle de um fluxo de caixa garante a identificação de quanto e quando os recursos financeiros irão entrar e sair da empresa. Então pra você entender melhor como funciona um fluxo de caixa, criamos este conteúdo exclusivo com todas as informações necessárias!
O Fluxo de Caixa é um instrumento de controle financeiro que permite acompanhar as movimentações financeiras de uma empresa, através de uma relação das entradas (receitas) e saídas (despesas) realizadas em períodos determinados.
A receita é todo capital que entra proveniente da atividade empresarial, como venda de produtos, serviços, rendimentos de aplicações financeiras, cobrança de royalties etc. Ou seja, é um dinheiro que contribuirá como parcela positiva na hora de fazer as contas do lucro gerado.