Para usar o fluxo de caixa indireto é necessário ter o balanço patrimonial da empresa no início e no final do período que quer analisar. Depois, é necessário calcular a variação de cada uma das despesas ativas e passivas.
Método Direto Por este método, a DFC evidencia todos os pagamentos e recebimentos decorrentes das atividades operacionais da empresa, devendo apresentar os componentes do fluxo por seus valores brutos.
Guia rápido para você fazer sua Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC)
10 passos para montar um Fluxo de Caixa
O fundo de caixa, fundo de troco ou “caixinha” é uma reserva em dinheiro mantida no estabelecimento para o pagamento de pequenas despesas do dia a dia.
O fluxo de caixa serve para orientar o administrador financeiro sobre a situação real da empresa, indicando sobra ou carência de recursos num determinado período, de forma que as decisões tomadas com o fluxo de caixa contribuam para a organização.