CFOP 5401 - Venda de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituto.
Sendo de produção do estabelecimento, neste caso o CFOP será 5.
CFOP 5411 - Devolução de compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária.
CFOP 5401 Venda de produção do estabelecimento quando o produto esteja sujeito ao regime de substituição tributária
5105 - Venda de produção do estabelecimento que não deva por ele transitar Classificam-se neste código as vendas de produtos industrializados no estabelecimento, armazenados em depósito fechado, armazém geral ou outro sem que haja retorno ao estabelecimento depositante.
CFOP 5106 - Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, que não deva por ele transitar.
CFOP 6106 Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, que não deva por ele transitar.
CFOP 6106 - Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, que não deva por ele transitar.
CFOP 5901 - Remessa para industrialização por encomenda.
Nota fiscal de remessa para industrialização CFOP (5.
Remessa para industrialização é a operação pela qual determinado estabelecimento remete insumos (matérias-primas, produtos intermediários ou material de embalagem), real ou simbolicamente (remessa direta pelo fornecedor dos insumos), para outro estabelecimento para que este execute a operação de industrialização.
O Retorno do Beneficiamento é feito através do Recebimento de Mercadorias, e deve-se utilizar o CFOP 1949 – Outra entrada de mercadoria ou prestação de serviço não especificada: Ao informar os da nota fiscal de retorno, é necessário selecionar o tipo da Natureza de Operação:.
Nota Fiscal de Beneficiamento Isso ocorre por que a NF é considerada um documento que registra com quem está a posse de um bem, mesmo quando temporariamente para execução de algum serviço de beneficiamento. ... Para esse tipo de movimentação há a isenção de impostos e o prazo máximo de retorno desses bens é de 180 dias.
Enviar mercadorias para beneficiamento e seu retorno. A – AGREGADO – Agrega o valor da nota no Custo Médio do produto sem alterar o SALDO. Como exemplo, a CFOP de retorno da mercadoria poderia ser a 1902 - Retorno de mercadoria remetida para industrialização por encomenda. ...
O caso do CFOP 5949 (Outra saída de mercadoria ou prestação de serviços não especificada) é aplicado também nas operações de remessa ou retorno e locação de bens, mais especificamente uma emissão distinta das demais, já que em sua configuração não é necessário colocar nenhum tipo de tributação.
CFOP 6000: Saídas ou prestações de serviços fora do estado Caracterizam as operações ou prestações de saída, em que o estabelecimento remetente do documento fiscal esteja localizado em outra Unidade da Federação/Estado, diferente do estado do destinatário do documento fiscal.
5949 - Outra saída de mercadoria ou prestação de serviço não especificado Classificam-se neste código as outras saídas de mercadorias ou prestações de serviços que não tenham sido especificados nos códigos anteriores.
O melhor jeito de como saber se um produto tem substituição tributária pelo NCM é consultando o Sefaz. Dessa forma, o portal do órgão disponibiliza uma relação de produtos que estão sujeitos a ST, o que ajuda muito a diminuir qualquer tipo de erro de tributação.
A apuração da base de cálculo acontece pelo meio da fórmula:
O código CFOP é formado por quatro dígitos, sendo o primeiro número referente ao tipo de operação, ou seja, entrada ou saída; o segundo indica se a mercadoria foi produzida por sua empresa ou por outro negócio; o terceiro dígito define o tipo de produto, se é matéria-prima, de consumo, entre outros; o quarto e último ...
Para descobrir o código NCM de uma mercadoria, consulte a NCM On-line do sistema Classif do Portal Único do Comércio Exterior (Pucomex). A consulta na NCM On-line pode ser feita através de pesquisa por código ou palavras e pela navegação na árvore da NCM.
Ou seja, as mercadorias ou serviços estão 'entrando' ou 'saindo'? Isso é que irá determinar como o CFOP a ser usado irá iniciar. E lembre-se, o número inicial '1', '2', '3', '5', '6' ou '7' deve ser conforme este critério. Os outros três dígitos do CFOP vão identificar a operação que estará envolvida.