Como Lançar Retenço De PIS E Cofins No SPED Contribuiçes?

Como lançar retenção de PIS e Cofins no SPED Contribuições?

Se houver retenção na nota, devem ser informados nos campos 19 – VL_PIS_RET e 20 – VL_COFINS_RET, de caráter meramente informativo. Registro F600: As retenções efetivamente sofridas (pagas) pela Pessoa Jurídica, serão escrituradas no registro F600, a título de PIS/Pasep e de Cofins.

Onde se lança o crédito do PIS Ref mês anterior?

Dessa forma, os créditos apurados em períodos anteriores ao da escrituração, e disponíveis, total ou parcialmente, para utilização atual, devem ser demonstrados nos registros 1100 (PIS/Pasep) e 1500 (Cofins) , mês a mês de sua apuração e não, por saldo acumulado em determinada data.

O que é crédito extemporâneo de PIS e Cofins?

O chamado crédito extemporâneo ocorre quando, por um lapso, a pessoa jurídica deixa de escriturar um crédito fiscal na competência em que deveria ter sido escriturado (como IPI, PIS/Pasep, Cofins e ICMS), sendo efetuado posteriormente à sua efetiva entrada no estabelecimento.

Como contabilizar créditos extemporâneos de PIS e Cofins?

Como contabilizar os créditos decorrentes do PIS e da COFINS não cumulativos? Os créditos decorrentes da não cumulatividade da Cofins e do PIS-Pasep podem ser contabilizados a débito de conta “Tributos a Recuperar” do Ativo Circulante, em contrapartida da conta que originou o crédito.

Como aproveitar crédito de PIS e Cofins de períodos anteriores?

Como lançar o crédito de PIS e COFINS no sistema?

1. Acesse a aba Federal → Sped Contribuições → Crédito de PIS e COFINS.
2. Informe a Empresa e Período que está gerando o Sped e clique em "Novo"
3. Na tela a seguir no campo de Período da Apuração, informe o MÊS ANTERIOR, nesse caso 05/2019.

Como compensar saldo credor de PIS e Cofins?

A compensação trata de créditos da contribuição para o PIS/PASEP e da COFINS será efetuada a partir do Programa PER/DCOMP ou, na impossibilidade de sua utilização, mediante a Declaração de Compensação, a qual deverão ser anexados documentos comprobatórios do direito creditório.

Como lançar crédito do período anterior no Efd-contribuições?

Na tela de Créditos de Períodos Anteriores, Ctrl+Enter em Créditos Períodos da Escrituração para abrir o campo. Obs.: Deverá ser utilizado os créditos de um determinado mês anterior que possuir a disponibilidade de crédito, até que o mesmo seja todo utilizado para os próximos períodos.

Como colocar valor negativo no SPED?

Como é possível o sped pedir um valor negativo se o mesmo não aceita, alguém já viu essa situação? O valor do credito descontado do mês + o crédito descontado de período anterior deve estar maior que o valor da contribuição não cumulativa do período. Você precisa limitar ao valor da contribuição do mês.

Como lançar crédito de ICMS no SPED Fiscal?

Como lançar crédito de ICMS?

1. Acesse a aba Lançamentos >Outros Débitos e Créditos >ICMS;
2. Informe a empresa;
3. Serão apresentados os períodos de acordo com sua movimentação;
4. Caso o período que deseja lançar o valor de crédito de ICMS não seja demonstrado, clique em Novo Cadastro;

Como calcular o diferencial de alíquota de uso e consumo?

DIFAL - Como calcular o valor do Diferencial de Alíquota no recebimento

1. Acesse Tributos / Aplicação do Produto;
2. Selecione uma aplicação do produto com a Destinação do tipo Ativo Imobilizado ou Uso e/ou Consumo próprio;
3. Acesse a aba ICMS e marque a opção Gera diferencial de alíquota na entrada:

Como lançar Difal no SPED Fiscal 2020?

Para lançar a Difal para Consumidor Final acesse o menu Cadastro, opção Outros Valores Mensais, Janela Res. Apur. ICMS/ ICMS ST, ICMS, Débito. Na coluna código informe 2.

Como calcular o diferencial de alíquota?

Para calcular o DIFAL, realiza-se a equação:

1. DIFAL = base do ICMS * (alíquota ICMS intra — alíquota ICMS inter) / 100);
2. DIFAL = 2.