Para geração do arquivo no Sistema Fiscal, acesse:
A elaboração da EFD Contribuição será de forma centralizada pelo estabelecimento matriz da pessoa jurídica, porém as informações pertinentes às filiais devem ser discriminadas em cada registro correspondente, conforme as perguntas e respostas disponível no site do SPED e o Guia prático Versão 1.
Como lançar o crédito de PIS e COFINS no sistema? Acesse a aba Federal → Sped Contribuições → Crédito de PIS e COFINS. Informe qual a Origem desse Crédito e o Tipo, clicando na lupa. Informe o Valor de Crédito e clique em Gravar.
Os contribuintes optantes pelo Regime da Não cumulatividade para PIS e COFINS devem tratar as devoluções de compras para o EFD Contribuições como estorno de créditos, para isto deve ser lançado este saldo como detalhamento nos registros M110 PIS e M510 COFINS.
As receitas financeiras, de modo geral para empresas comerciais, são declaradas no registro F100 – REGISTRO F100: DEMAIS DOCUMENTOS E OPERAÇÕES GERADORAS DE CONTRIBUIÇÃO E CRÉDITOS, mas como receitas auferidas sujeitas a alíquota zero.
Cadastro da Empresa
1- Acesse o menu CONTROLE e clique em PARÂMETROS; 1.
Para acessar o cadastro da conta contábil RFB do registro 0500 Plano de Contas Contábeis, vá no menu Cadastros -> depois em Itens Ativo Fixos -> clique em Cadastro de Conta Contábil. Para o cadastro da conta contábil do registro 0500 Plano de Contas Contábeis, basta clicar em Inserir e preencher os campos solicitados.
Este registro tem o objetivo de identificar as contas contábeis utilizadas pelo contribuinte em sua Escrituração Contábil, relacionadas às operações representativas de receitas, tributadas ou não, e dos créditos apurados.
REGISTRO H010 - COD_CTA - Campo obrigatório Se preferir, poderá utilizar o recurso de Ajuste de Inventário para informação em lote da Conta Analítica Contábil. Acesse Menu Diversos > Ajustes > Inventário - Conta Analítica Contábil.
Conforme consta no guia prático, o registro 0900 é de escrituração obrigatória sempre que o arquivo original da EFD-Contribuições for transmitido após o prazo regular de entrega (após o 10º dia útil do 2º mês subsequente ao período de apuração a que se refere a escrituração).
O Registro 0900 foi um registro criado e exigido como obrigatório para os contribuintes que entregam a declaração em atraso somente a partir da versão 4.
No preenchimento do registro 1100, referente ao crédito do período anterior, é importante se atentar que deve ser informado o valor do período de apuração ao que se refere o crédito. No nosso mesmo exemplo de janeiro de 2018, devemos informar a origem do crédito, que é referente a operações próprias.
As alíquotas variam de 3% da renda bruta para contribuição cumulativa ou 7,6% na modalidade não cumulativa.
Permite à empresa, utilizando consulta disponível no Centro Virtual de Atendimento ao Contribuinte - e-CAC da Receita Federal, verificar quais membros do Sped acessaram sua escrituração contábil digital.
A EFD-Contribuições será transmitida mensalmente ao Sped até o 10º (décimo) dia útil do 2º (segundo) mês subsequente ao que se refira a escrituração, inclusive nos casos de extinção, incorporação, fusão e cisão total ou parcial.
Acesse Menu Diversos > EFD Contribuições > Geração EFD Contribuições. O sistema esta configurado para reconhecimento da empresa filial, através do CNPJ cadastrado na empresa, dessa forma faz apuração consolidada quando estiver ativo na empresa matriz e fará geração dos arquivo magnéticos automaticamente.
Assista ao vídeo e acompanhe o passo a passo abaixo!